Многие предприниматели, начинающие создание собственного производства, часто сталкиваются с финансовыми трудностями. Имеющегося капитала может не хватить на приобретение необходимой производственной техники, транспорта или объектов недвижимости. С данной проблемой сталкиваются не только новички, но и те компании, что действуют на рынке в течение многих лет. Решить финансовые вопросы можно при помощи сторонних инвестиций, поступивших от третьих лиц или кредитных организаций. Помимо этого, каждая компания может взять все необходимые активы в лизинг. В данной статье мы предлагаем рассмотреть вопрос о том, что такое лизинговая компания.
Лизинг: понятие и определение
Рассматриваемый термин имеет английское происхождение и в дословном переводе обозначает аренду. Компании, занимающиеся лизингом, предоставляют своим клиентам различные материальные объекты. Главным отличием лизинга от классического варианта договора аренды является возможность последующего выкупа объектов, взятых во временное пользование. Специалисты в сфере юриспруденции выделяют еще несколько малозначительных различий между арендой и лизингом, о которых мы поговорим позже.
Лизинг является одним из отдельных направлений инвестиционной деятельности. Компании, владеющие определенными активами, могут передать свое имущество во временное пользование сторонним организациям либо частным лицам. Во время составления подобного договора указывается срок аренды имущества и величина ежемесячных платежей. Помимо этого, при составлении договора нужно указать порядок передачи активов и эксплуатационный срок объекта. Здесь следует отметить, что сторона, выступающая в качестве арендатора актива, имеет законное право отказаться от выкупа имущества и вернуть его владельцу по окончании срока действия договора.
Также нужно сказать о том, что далеко не все материальные объекты могут стать предметом такого договора. Действующими законами запрещается передача земельных участков, природных объектов и оружия во временное пользование по данному типу договора. Как правило, большинство предпринимателей обращаются в лизинговые компании с целью аренды грузового транспорта или производственной техники. Такой подход позволяет сократить размер единовременных затрат на организацию бизнеса.
В чем экономический смысл лизинговых отношений
Подобные сделки весьма распространены в сфере предпринимательства. Популярность лизинга объясняется тем, что данный вид договора имеет свои плюсы для каждой из сторон договорных отношений. Сторона, выступающая в качестве продавца, получает возможность не только продать имеющиеся активы по их полной стоимости, но и минимизировать риски, связанные с возможным мошенничеством покупателя. Сторона, выступающая в качестве получателя, получает возможность приобрести необходимые активы по выгодным условиям. Как правило, величина первоначального взноса и процентной ставки по лизингу значительно ниже тарифов кредитных учреждений. Помимо этого, покупатель имеет возможность отказаться от приобретения актива, вернув его владельцу по истечении срока договора. Данный нюанс является несомненным плюсом для тех компаний, что имеют трудности с деньгами.
Важно отметить, что в подобных сделках участвует третья сторона, которая именуется лизингодателем. В качестве этого участника договора выступает дочерняя компания банковской организации. Обязанность данного участника заключается в контроле исполнения условий соглашения. За подобные услуги банк устанавливает определенную наценку на стоимость объекта.
Основные виды лизинга
Самыми популярными видами лизинга принято считать сделки по «аренде» производственной техники, транспортных средств и финансовых ресурсов. Помимо этого, существует множество дополнительных направлений данного бизнеса. Ниже мы предлагаем рассмотреть основные формы лизинга, популярные в России.
Автотранспорта
Определение «лизинг автомобиля» довольно сложно описать простыми словами. Данная сделка полностью идентична аренде автотранспорта. Единственным отличием является тот факт, что после окончания срока договора, имущество остается в собственности арендатора. Это направление бизнеса появилось в России около десяти лет назад. В европейских странах данный вид договорных правоотношений между двумя юридическими структурами пользуется высокой популярностью.
Данное направление бизнеса имеет низкую степень риска, что объясняется высокой ликвидностью объекта. Факт обязательной регистрации автомобиля в государственных инстанциях позволяет не беспокоиться о том, что покупатель попытается скрыться после получения машины. Помимо этого, лизинговая компания может с легкостью продать возвращенную технику на вторичном рынке, тем самым окупив большую часть своих затрат.
Недвижимости
Лизинг объектов недвижимости является совокупностью ипотеки и аренды. Для того чтобы лучше понимать характер подобных сделок, необходимо тщательно рассмотреть данный процесс. Клиент, обратившийся в лизинговую компанию, должен выбрать конкретный объект недвижимости. Лизинговая компания выкупает этот объект и передает своему клиенту. При заключении договора на закупочную стоимость объекта устанавливается надбавка, которая является доходом лизинговой компании. Данный вид сделок доступен не только юридическим структурам, но и рядовым гражданам.
Различие между лизингом недвижимости и ипотекой заключается в том, что покупатель становится владельцем недвижимости сразу же после оформления сделки. Однако, человек, оформивший подобную сделку, не может продать или подарить купленный объект до того момента пока не погасит имеющиеся обязательства. В случае с ипотекой, право на собственность переходит покупателю только после того, как он внесет последний платеж. Коммерческие структуры часто отдают предпочтение данному варианту сделок. Популярность лизинга недвижимости объясняется следующими факторами:
- Возможность вернуть часть денег благодаря НДС.
- Возможность отказа от уплаты налога на имущество, так как приобретенный объект не причисляется к активам компании.
- Возможность внесения суммы ежемесячных выплат в статью производственных затрат.
Оборудования
Использование современной техники позволяет производственным компаниям увеличить количество выпускаемых товаров. Этот фактор имеет важное значение в конкурентной борьбе. Однако далеко не все организации могут позволить себе покупку дорогостоящей техники. Большая часть производственных компаний, работающих в нашей стране, используют морально устаревшие приборы и технологии. Лизинг производственной техники является одним из оптимальных решений данной проблемы.
Оформление лизинга позволяет снизить не только финансовые затраты, но и временные расходы на подготовку документов. За компанией, выступающей в статусе лизингодателя, остается право на имущество в случае, если клиент откажется от погашения задолженности. Многие эксперты в сфере финансовой аналитики рекомендуют использовать подобные услуги в том случае, когда объект договора имеет длительный срок эксплуатации. В противном случае увеличивается риск поломки техники до момента внесения последнего платежа.
Финансов
Эта разновидность лизинга является сделкой по покупке имущественных ценностей с последующей передачей в арендное пользование. Говоря простыми словами, компания, выступающая в качестве продавца, самостоятельно покупает различные объекты начиная от производственной техники и оканчивая объектами недвижимости. Далее эти активы передаются в аренду третьим лицам. Такая политика компании позволяет не только вернуть затраченные средства, но и получить дополнительный доход, благодаря наценке на объект договора.
Как правило, в таких сделках принимают участие три стороны. Первой стороной является покупатель, который направляет заявку в лизинговое агентство. Вторым участником сделки является лизинговая компания, которая приобретает активы у поставщиков. Поставщики являются третьей стороной, которая отвечает за передачу актива.
Персонала
Понятие лизинга персонала используется в сфере бизнеса всего несколько лет. Чаще всего, эта разновидность лизинга именуется аутсорсом. Предприниматели, нуждающиеся во временных работниках, обращаются в специальное агентство, которое выступает в роли посредника между нанимателем и работником. Необходимость в найме временных специалистов возникает в том случае, когда основные работники уходят в отпуск или открывают больничный. Нередко дополнительные сотрудники привлекаются к проведению различных мероприятий. Для самой компании может быть невыгодно содержать в своем штате работников, устанавливающих осветительные приборы или операторов. Обращение в лизинговое агентство позволяет предпринимателю значительно оптимизировать статью затрат.
Основные этапы лизинговой сделки
При оформлении подобных сделок, сторонам необходимо придерживаться стандартного порядка проведения данной процедуры. На первом этапе, предпринимателю следует выбрать интересующий его объект и обратиться в соответствующее агентство. Выбрав конкретную компанию, бизнесмену необходимо узнать об условиях сделки. Среди всех вопросов, которые нужно уточнить на этапе согласования договора, следует выделить следующие нюансы:
- величина первого платежа;
- размер ежемесячных взносов;
- порядок проведения платежей;
- условия закрытия договора.
Если предприниматель согласен со всеми условиями, озвученными лизингодателем, то стороны должны приступить к официальному оформлению сделки. На этом этапе предпринимателю необходимо собрать пакет документов и подготовить заявку, которая будет передана сотрудникам лизинговой компании. Полученные документы тщательно изучаются агентством. В случае неуверенности в финансовом положении заказчика услуги, лизинговое агентство может отказаться от оформления сделки.
Для того чтобы заключить подобный договор, стороне, выступающей в качестве покупателя, необходимо предоставить лизинговому агентству выписку из банка и копии бухгалтерской отчетности за последний год. В стандартный пакет документов входит копия удостоверения личности владельца фирмы и письмо с информацией о компании, подающей заявку. Помимо этого, потребуется заключить договор со стороной, выступающей в качестве поставщика и страховой фирмой.
На момент подписания договора, предпринимателю нужно подготовить сумму для внесения первого взноса. После проведения платежа клиент получает необходимый актив и использует его по своему усмотрению. Ответственность за поставку объекта лизинга возлагается на поставщика. Важно отметить, что лизингодатель обладает правом собственности на актив до момента внесения последнего платежа. Клиент подобной фирмы получает возможность использовать актив в личных целях, регулярно погашая задолженность.
В случае нарушений условий сделки со стороны клиента, лизинговая компания имеет право изъять переданное имущество. Далее данный объект реализуется на вторичном рынке. Следует выделить тот факт, что на время срока действия договора клиент несет полную ответственность за работоспособность актива. По окончании срока действия договора, клиенту передается право собственности на объект.
В чем разница между лизингом и кредитом
Главным различием между лизингом и кредитом является тот факт, что объекты, купленные на деньги, полученные от кредитной организации, являются собственностью клиента. В случае с лизингом, право собственности переходит покупателю только после полного погашения задолженности. Лизинговые компании, как и кредитные учреждения, тщательно изучают финансовое состояние своих клиентов. Однако, при обращении в такую организацию не нужно предоставлять собственную кредитную историю.
По мнению многих финансовых экспертов, использование лизинговых услуг более целесообразно при нестабильной экономике.
Специалисты отмечают, что в данном случае величина первого взноса ниже ставки по кредитам на десять процентов. Оформление лизинга не требует предоставление залога или наличие поручителя. Некоторые компании предоставляют своим клиентам скидки. Также необходимо отметить, что клиенты подобных компаний имеют возможность получить льготы от налогового органа. Основываясь на вышесказанном можно сделать вывод, что лизинг выгоден не только субъектам предпринимательства, но и рядовым гражданам.
Что выгоднее: взять лизинг или кредитоваться
При использовании лизинга очень важно учитывать условия сделки. От этого параметра зависит выгодность данной формы правовых отношений. В случаях с имуществом, имеющим короткий эксплуатационный срок, предпринимателям более выгодно обращаться в кредитные учреждения. Также следует отметить, что условия лизинга для юридических структур могут отличаться от порядка оформления договора с обычными гражданами.
Как правило, бизнесмены, оформляющие кредиты, могут использовать полученные деньги на любые цели. В случае с лизингом, полученные активы используются только для развития компании. Финансовым учреждениям приходится тщательно следить за тем, чтобы предприниматели использовали полученные деньги по целевому предназначению. У лизинговых агентств отсутствует подобная необходимость, поскольку имущество, переданное клиенту, является их собственностью.
Активы, приобретенные на средства, полученные от кредитной организации, записываются на баланс компании. В случае с лизингом, арендованные объекты содержатся на балансе самого агентства до того момента, пока клиент не погасит свои финансовые обязательства. Предприниматель, имеющий один непогашенный кредит, сталкивается с различными ограничениями в дальнейшем кредитовании. При использовании лизинга, бизнесмен может обратиться как в кредитное учреждение, так и в еще одно лизинговое агентство для приобретения дополнительных активов.
Важно отметить, что в случае нарушения порядка погашения задолженности по лизингу, лизингодатель просто возвращает себе материальную ценность. В случае с кредитом, просрочка выплат может негативно отразиться на финансовой составляющей бизнеса и стать причиной банкротства. Основываясь на всем вышесказанном можно сделать вывод, что для многих субъектов предпринимательства лизинг более выгоден в сравнении с кредитами.
Выводы (+ видео)
В данной статье мы ответили на вопрос о том, что такое лизинг, простыми словами. Оформление подобных сделок выгодно как для представителей бизнеса, так и для других участников договорных отношений. Перед тем как обратиться в лизинговое агентство, рекомендуется тщательно изучить условия сделки, предлагаемые выбранной фирмой. Некоторые компании устанавливают более высокие тарифные ставки в сравнении с кредитными организациями. Этот факт необходимо учитывать перед оформлением подобных сделок.
